出纳，财务，会计；三个词讲的什么意思？有什么关联？拜托各位大神

出纳，财务，会计；三个词讲的什么意思？有什么关联？拜托各位大神

刚上班只能做出纳，干上几年就升级成会计。出纳会计都是财务部门的 会计是财务部的老大 统筹规划很多事情，并指挥出纳做一些事情。出纳是财务室的二把手，主要负责做好老大安排的一些事情。呵呵

Lady Gaga - Monster的中文讲的什么意思拜托各位大神

表达爱。爱男孩所以叫他monster。同样也爱歌迷的意思。 He ate my heart中的ate是吃的过去式 直译：他吃了我的心 意译：他侵占了我的心/俘虏了我的心

BF有什么意思拜托各位大神

BF是最长见的说法是boy friend的简称，就是男朋友的意思。这是相对于GF（girl friend）而言的。 BF就是爱人的意思，在男色时代里，是你爱的人，他或她，BF，BF，BF之家，QQK123，男色时代，面对面聊天，BF网址之家，BF网址之家 ，BF网址之家 把BF的四个阶段完全完成，其实是一件很不容易，但是很浪漫的事情，孩提时代男孩儿对女孩儿说我是你的BF（best friend），青年时代男孩儿对女孩儿说我是你的BF（boy friend），此时的BF是我们通常意义所说的BF，结婚后男孩儿变成了男人，女孩儿变成了女人，有了孩子，他们是孩子的父母，这会儿男人对女人说，我是你的BF（baby's father），若干年后，男人变成老头儿，女人变成老太太，老头儿对老太太说我是你的BF（be forever）。愿天下有情人终成眷属，be forever。 BF(百度的朋友) BF（百度的朋友）主要由百度产品的忠实使用者和喜爱百度文化、关心百度事业的网友组成。李彦巨集的粉丝——巨集粉也是BF的一部分。 按英文的写法，百度的朋友= B aidu F riend。故百度的朋友简称 BF 。 BF 制作了标识logo（如右图），其寓意如下： 1、 BF 众所周知的解释为男朋友，这与“众里寻他千百度”一词中的“他”对应。 2、标识logo中的BF两种字的颜色为百度的红蓝色，在标识logo中蓝色代表男的，红色代表女的，字型及摆放设计代表一个女的（ F ）从百度中遇见一个男的（ B ），也就是“众里寻他千百度”的寓意。

雅典娜和麦当娜有什么关联拜托各位大神

什么和什么呀

台语讲的“神猪”是什么意思啊拜托各位大神

就是兰神的意思就是有点神经的意思。

三个苹果是什么意思？拜托各位大神

第一个——从夏娃摘下苹果的那一刻开始，人类从此就和苹果牢牢地绑在了一起。驱动她的只是人类永恒的好奇心和逆反心态，却未想到开启了新世界的大门。这种水果自此被符号化，代表着一代又一代的人类叛离固定模式的努力。(人类的起源) 第二个——另一个苹果，则击中了人类最具智慧的头颅。牛顿的故事不论真假，都在人类探索世界的道路上留下了漂亮的一笔。(万有引力) 第三个——接下来是乔布斯的苹果。这个完美主义者和偏执狂，给人们设计了一个全新的感知世界，让一种产品成为一个宗教，一部分人类开始思考新世界的可能性，可大部分人类却从此不需要思考，只需要接受。(IPHONE,IPAD,ITOUCH)

上学有什么意思啊拜托各位大神

上学没意思 不上更没意思

麻烦采纳，谢谢!

恋爱有什么意思呢？拜托各位大神

恋爱就是 “两个真心相爱的人 彼此有对方 想一起牵手走 完人生的人 ”这就叫“恋爱”

三顺在韩国有什么意思？拜托各位大神

金三顺名字大解析 其实在韩国三顺的真正汉字是“三珣”，三顺因为在家排行老三，所以名字里取了“三”这个字。而顺（珣）这个字，在韩国是骂女性笨蛋、 的意思，因此在韩国名字里有顺（珣）这个字代表很老土，就像台湾的招弟、阿花。 另外，三顺帮玄振轩取了阿三(韩国翻成三石)这个绰号，其实也有典故，“石”这个字，在韩国一样是用在骂人笨蛋 ，只是这个字用在骂男性，所以三顺才会帮振轩取了这个暱称，刚好跟自己的名字“三顺”配一对。

邂逅这个词是什么意思啊？拜托各位大神

xiè hòu ①不期而遇：一朝邂逅成相识。 ②偶然：事非邂逅。 不期而遇 可以用来指以前见过的人也可以用来指不曾相识的人是不期而遇之义，又含有一丝缘分。 邂逅不偶 ：碰巧不遇合;意外不成功。 邂逅，通常是指素昧平生、从未交往的两个人在某个时间、某个地点突然不期而遇，并给相互留下深刻印象的相遇。通常带有男女之间情分、缘分的含义。

如果财务所在的公司规模很大，分部在国内外，存在大量的分支机构，那么财务人员可能会需要定期参加总部会议、学习培训安排等出差到国外。

除此之外一般不会安排财务人员出差，财务部门人员一般来说不会频繁出差，财务部门人员外出通常来说是很少的，工作性质就决定了需要长时间在岗工作，也很少会有差旅事项。

公司财务主要管理和控制企业所有会计、财务与审计工作，审核公司重要财务报告和报表并参与审定公司财务决策，包括公司财务预、决算方案审定。

郭晶晶嫁给了霍启刚，伏明霞嫁给了梁锦松。这两位男士的夫人都是跳水界数一数二的女人。所以，二人的婚姻也经常被拿来比较。郭晶晶是豪门太太，深受霍家的尊重，婚后也是琴瑟和鸣。不过伏明霞显然没有这么好运了。梁锦松大她26岁，可是依然没有对娇妻有多宠爱，反而和伏明霞闺蜜暧昧。这个花心的老男人，现在过得怎么样呢？

跳水女皇和香港大人物

郭晶晶和霍启刚的故事是跳水女皇和香港豪门的故事，而伏明霞和梁锦松的故事，则是跳水女皇和香港大人物的故事。梁锦松自然也是香港很牛的人物，但是他靠的不是做生意，因为他是香港财政的核心人数。和霍启刚家族不同，他更是掌握了经济发展的人物之一。所以，论起地位，和霍家是不相上下的。财爷的绰号，可不是谁都能拥有的。

伏明霞呢？年少成名，我国奥运会历史上的金牌年纪最小的运动员。伏明霞退役之后，郭晶晶才成为跳水女皇。所以，伏明霞还是很厉害的。她和郭晶晶相比，她是真正的天才型运动员，郭晶晶虽然不差，但是确实努力大过天赋的。

有前妻多次出轨还要出轨女方闺蜜

梁锦松50岁那年，娶了伏明霞。那一年，伏明霞只有24岁。虽然不知道二人如何在一起的，但如果不是地下恋曝光，或许不会这么快就登记结婚。虽然不像霍启刚和郭晶晶一样被祝福，但是伏明霞为他生下了一女二男。也算是幸福美满了。

可惜的是，梁锦松是不会改掉自己的毛病的。和前妻一起的时候出轨，和伏明霞一起依然也会出轨。伏明霞的闺蜜兼经纪人叶静子，便趁着伏明霞带孩子期间，和梁锦松在一起了。在一起的契机很简单，就是因为她老师去伏明霞家，一来二去，这两个人就产生了暧昧的火花。

梁锦松有多少露水情缘

梁锦松有钱，有地位。曝光出来的女性友人，关系不清不楚的就有为了梁锦松毅然决然和丈夫离婚的陈慧珊，还有万国宝通银行的已婚女职员，以及没有被媒体曝光的很多地下情人。虽然说一个成功男人的背后需要女人，但是梁锦松背后的女人未免也太多了。怪不得前妻会选择和他离婚。

而且网传梁锦松有一个非常奇怪的出轨爱好，那就是出轨人妻。虽然不知道为什么，但是他自己显然是享受在其中。或许对他而言，这是他自认为的成功男士该拥有的风流事迹，甚至可以传为”一桩美谈“吧。

伏明霞离婚了还是梁锦松收心了

因为媒体的原因，伏明霞知道了丈夫的出轨。不过关于这件事情的结局，有两个版本，其中一个是伏明霞选择了离婚。得到了如同梁锦松前妻一般上千万的赡养费。还有一个说法是，伏明霞很生气，但是没有选择离婚。

目前最靠谱的是第二个说法，因为在后续媒体曝光的一些照片中，二人的确同进同出，看起来和好了。或许是梁锦松因为年纪大了，想要好好回归家庭吧。但是快到70岁才想要好好回归家庭，真不知道是想回归了，还是玩不动了呢？

伏明霞为何不离婚

不离婚的原因其实我们也可以猜测一下，一方面是因为有孩子了，另一方面是，不离婚才能利益最大化。不知道大家是不是也这样认为呢？既然离婚不能够享受更好的，那么为什么不坚持下去，睁一只眼闭一只眼，和梁锦松离婚对她而言绝对不是利益最大化，况且忘年恋中，伏明霞有了梁锦松的孩子，而梁锦松的前妻并没有孩子。梁锦松百年之后，谁是最大赢家，大家用脚趾应该都能够想明白。

总结一下吧，婚内出轨的人，不论男女，都不好，人品有问题并且不值得托福终身。但是伏明霞的决定显然是更加正确的。或许有人会说这样做，感觉对女性不公平，一点也不宣传正能量。但是她和梁锦松，如今各取所需，表面平和。谁在未来更占便宜一目了然。除非梁锦松把钱全部信托出去，只给自己的孩子用或者捐款做慈善了。但是大家觉得可能吗？

如果出差到有分公司的地方，那么就是去对账、查账，如果是去其他有业务往来的公司的地方，那么就是对账后结算。会计出差一般是去对账、查账，如果是去其他有业务往来的公司的地方，那么就是对账后结算。

会计是以货币为主要计量单位，以凭证为主要依据，借助于专门的技术方法，对一定单位的资金运动进行全面、综合、连续、系统的核算与监督，向有关方面提供会计信息、参与经营管理、旨在提高经济效益的一种经济管理活动。古义是集会议事。

职能

会计的反映职能

（1）会计主要是从数量方面反映各单位的经济活动情况，通过一定的核算方法，为经济管理提供数据资料。

（2）反映职能应包括事前、事中，事后的反映，即贯穿于经济活动的全过程。

（3）会计对实际发生的经济活动进行核算，要以合法真实的自我凭证为依据，要有完整的和连续的记录，并按经济管理的要求，提供系统的数据资料，以便于全面掌握经济活动情况，考核经济效果。

　　有时候会因为公司的一些事情而出差，那么因公出差的管理制度都有哪些内容呢本文是我整理的因公出差管理规定，欢迎参阅。

因公出差管理规定篇1

　第一章 总则

　第1条 目的

　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。

　第2条 审批程序和权限

　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。

　(1)企业领导班子成员出差，报请总经理审批。

　(2)部门负责人出差，报请总经理审批。

　(3)其他人员出差，报请企业分管领导审批。

　(4)国外出差，一律由总经理核准。

　第二章 出差管理细则

　第3条 因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。 第4条 出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

　第5条 出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机

　第6条 使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。

　第7条 因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。

　第8条 出差标准规定

　(1)出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3-1。

　(2)远途出差如利用夜间(午后9时以后，午前6时以前)车次，住宿费减半支给。

　(3)出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的招待费必须先请示部门经理;超过1000元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

　(4)随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。

　(5)如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。

　第三章 出差费用借款及报销

　第9条 出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。

　第10条 出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报账。填写《报销申请单》，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。

　第11条 业务招待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必须有税务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。

　第12条 其他报销、审批程序同上。

　第四章 附则

　第13条 出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关 规章制度 严肃处理。

　第14条 本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。

　第15条 本制度自颁布之日起执行。

　第三篇：公司员工出差管理制度

　第一条 目的：为了规范公司差旅费报销制度，既严格又合理的控制相关费用支出，以少花钱多办事、办实事、办好事为原则，达到节约成本，保证工作效率，提高工作效益的目的，结合公司实际情况，特制定以下管理办法。

　第二条 适用范围：适用于因公司业务的所有公司员工的出差。

　第三条 出差种类：

　1 短程出差：出差当日可能返回者。

　2 远途出差：出差当日不能返回者。

　第四条 出差：

　1员工出差，由出差人员向直属领导 报告 事由，经部门经理以上领导同意后方可办理出差。

　2 出差期间不予报支加班费。

　3 员工出差，原则上只报销权限范围内的长途车票。如需乘坐飞机，应事先向直属领导报告事由，经部门经理以上领导同意并得到总经理批准，方可乘坐飞机。

　4 员工国内出差的住宿费用按照公司以下规定执行。特殊情况需向公司报批。

　5 被派遣出差的员工应积极、认真地做好交付的工作，不得推委、敷衍。

　6 员工出差外地，应随时保持与公司的联系，必须开启易掌控，并及时将工作开展情况报告直属领导及公司领导。直属领导应对出差员工完成工作时间给予限定，员工力求在最短时间内，完成所需做的工作。

　7出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经直属领导签署意见、营销总监批准后方可出差。

　8出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款事由，由营销总监审核签字后，经总经理审批,财务负责人方可借款。

　9 员工回公司后直属领导应对出差员工完成工作汇报时间给予限定，员工应以书面形式将出差情况(重要事项汇总报告)或者对照“出差申请单”一一汇报和督导，报告直属领导或营销总监。

　10审核人员根据签有直属领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核流程后方可报销差旅费。”

　11凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经直属领导签署意见后方可报销。

　第五条 出差借款

　1凡向公司借款用于出差的员工，其出差费用报销票据必须在月底提交给财务，不得超过次月5号，不按时提交或者不予提交的，不予发工资，直到提交才能发放工资，再由财务部门补发工资。如出差人员没能回公司需要邮寄回营销中心。

　2有出差的，必需填写《差旅费报销单》，交由销售助理初审，营销总监审核，经总经理签字审批，再到财务报销。

　3报销差旅费(吃、住、行、客情)，应据实提供真实有效的发票，发票种类不局限;报销业务费时必须提供真实有效当天当次所发生的业务费用发票，不允许用 其它 发票冲账，如发现有虚报不实，除将所虚报款追回外，并视情节轻重，予以处分。

　3原则上公司收到报销单后3个工作日处理完毕。

　4 差旅费报销单据需注明离京出发时间和到京时间，以不满12小时计半天，超过12小时按一天计;所有出差人员出差途中在车上住宿的只计算30元/天/人伙食补助，住宿补助及市内交通补助不予于计算。

　第七条 业务接待费用的报销

　1、所有客情招待费用必须要部门经理或指定领导电话或当面申请，并填写《招待费用申请单》，由领导批准后，方可凭发票或者盖章 收据 报销。未申请的或者不符合规定的不予报销

　2、报销时需先由经办人在宴请客人的发票背后签名，并注明宴请所在单位的名称、时间(早餐、中餐或晚餐)、进餐人数(用笔标注在背面)，再交由销售助理初审，营销总监审核，总经理审批。

　第八条 出差中的休息、休假

　1、外地出差不计节假日加班，但按照出差补助正常，平时出差可周六日返回，不予额外休息，

　2、由于长期出差，公司给予每年7天(含一个周六日)的带薪休假，可自行安排休假时间，但要提前7天向部门经理申请，批准后方可休假。

　3、出差途中因病或遇到意外灾害或因实际需要由直属领导指示延时的，返回公司次日办理请假手续、填制《出差申请单》;未经直属领导同意不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，超假时间按旷工论处。

　4、原则上不批准在工作日内出差，出差不得提前超出半天时间，乘车时间超出半天的出差前必须从公司打卡方可计入考勤，离乘车少于半天的可以直接出差但必须易掌控考勤。

　第九条 差旅费开支标准及范围

　1 国内地区划分：共分二类地区

　一类地区：国家规定的经济特区城市和各省会城市及直辖市，如珠海、厦门、深圳、汕头、海口、广州、上海、北京、武汉、长沙、天津、重庆。

　二类地区：各省地级城市。

　2 乘坐交通工具

　1)公司职员因公出差，凡是由公司派车的，则不属于下列交通费用的报销范围。

　2)在公司所在城市内没有派车出差的，按实际到达目的地的最短路程乘坐的轨道交通、公共汽车或出租车发票报销。

　3)每人每天出差交通补助30元，不再报销打车费用。任何人不要再申请此费用。

　注：以上交通工具，应自行购买车票，特别是机票，必须向领导申请方可购买，未经批准的任何个人不得私自进行购买，购买原则是提前准备，尽量买特价机票或者折扣机票，详见《机票购买的管理制度》，否则一律不予报销交通费用。

　4 住宿标准：

　1、 如公司在该地区机构有接待能力，所有人员尽量住公司提供的住所。

　2、出差所到其单位提供免费住宿的，公司不再报销住宿费。

　3、如出差至员工的户籍所在地，未产生住宿费用的，公司按住宿费标准的50%给予补助。

　#4、两个人(异性除外)同去一个城市出差，尽量同住一个房间，住宿标准合计为：一类城市140元/天/2人;二类城市120元/天/2人: 一类城市180元/天/3人;二类城市150元/天/3人,给予报销住宿费，如遇特殊情况需要开两间房，必须向直属领导申请同意，方可报销,未申请的按照上述执行。

　第十条 伙食补助标准：

　1、 外地出差每天报销餐费30元。

　2、 在公司所在城市内出差，确因工作需要，中午未能及时返公司用午餐的，每人每餐可报销人民币10元做为午餐补贴。

　3、所有外地出差人员，当天如有招待费用产生，每一餐扣除10元/人伙食补助。

　第十一条 凡在区域当地招聘的销售人员，执行工作日内每天交通费20元，饭补10元，出差同外派人员报销标准。北京地区交通费用实报实销，见交通充值卡票据。

　本规定从20xx年02月15日起执行。

因公出差管理规定篇2

　为统一规范公司员工因公出差管理工作，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度，出差涉及事项均须按照本制度规定执行。

　第1条：总则

　1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度;

　2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行;

　第2条：出差类型：

　1、当日出差：出差当日可能往返者。

　⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。

　⑵当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要，事先呈报总经理核准按远途出差办理。

　⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由总经理审核批准。

　2、远途出差：出差必须在外住宿者。

　⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。

　⑵远途出差在其区域有公共交通工具直达目的地的，须乘坐公共交通工具，若因时间紧急或其他原因须经总经理批准后可乘坐出租车，或自行承担费用。

　3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费;

　4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共交通工具为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。

　第3条：出差签核程序

　一、个人申请出差

　1、出差人员应提前2-5日办理出差申请，填写《出差申请单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行：

　2、分公司经理/总部部门经理出差，报请公司总经理审批(可通过邮件报请核准);

　3、分公司部门主管出差，报请分公司经理审批;

　4、业务或其他人员出差，报请分公司经理/部门主管(总部业务人员出差报请公司总经理)审批;

　二、公司指派出差

　1、即由公司或分公司经理、部门主管根据业务及其他工作需要，指派其单位涉及岗位人员出差;

　2、指派出差均由指派人填写《外派单》，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项;

　三、其他规定

　1、员工出差时限由综合管理部或指派人员视情况需要事先予以核定。

　2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。

　3、出差员工(总经理及以上人员除外)在出差前须到综合管理部或所属分公司考勤执行人处办理考勤登记。

　4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请主管领导审核批准;因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知主管领导并在出差结束后提供相关证明;经其调查确实后批准另给付出差旅费。

　第4条：出差费用标准及相关规定：

　一、出差时间核算：

　1、出差当日12：00以前出发按1天计算;

　2、出差当日12：00以后出发按半天计算;

　3、出差当日12：00以前返回按半天计算;

　4、出差当日12：00以后返回按1天计算;

　5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/滞后2小时为准。

　二、出差费用标准

　公司出差费用标准

　项目

　职位

　交通费用

　油费补贴

　住宿标准

　(双人标间)

　出差补贴

　公共交通

　飞机：经济舱

　远途出差

　当日出差

　远途出差

　当日出差

　公司/部门经理

　实支

　实支

　实支

　80元/天

　实支

　50元/天

　30元/天

　分公司部门主管

　实支

　实支

　实支

　40元/天

　20元/天

　业务或其他人员

　实支

　实支

　实支

　30元/天

　10元/天

　备注：1、上述出差补贴标准(含餐饮、通讯等费用)均为交通费用或油费补贴以外的补贴项目;2、出差补贴标准包含路程时间

　第5条：出差费用预支、核销程序

　一、出差费用预支方式

　1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的《出差申请单》至财务部门按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。

　2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销;

　二、出差费用核销程序

　一核销规定

　1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。

　2、交际费用额度由总经理或分公司经理核准，未经核准费用自理。

　3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。

　4、当日出差者不报销住宿费。

　5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按3折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。

　6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销;

　7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。

　8、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的，经总经理批准并由综合管理部复核后，可酌情安排补休。

　二核销程序

　1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作。

　⑴从财务部领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。

　⑵填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准：

　A：分公司/部门经理出差报销单据须经公司总经理核准;

　B：分公司部门主管出差报销单据须经分公司经理核准;

　C：业务或其他人员出差报销单据须经所属单位经理/部门主管核准;

　2、财务部复核程序

　⑴财务部人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差申请单”、票据的张贴、金额核实、主管领导核准签字、报销时间等;

　⑵经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项;

　⑶对于出差费用的超标部分不得报销;

　⑷涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的60%支付;

　3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：

　⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明;

　⑵《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额;

　⑶出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差人员(除董事长、总经理外)根据“公司出差费用标准”中的标准分摊;

　4、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其标准的50%;

　5、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本;

　6、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。

　第6条：附则

　1、本制度由公司综合管理部负责解释。

　2、本制度的拟定、修改由综合管理部负责，报公司总经理批准后执行，修改后亦同。

　3、本制度自颁布之日起实施

因公出差管理规定篇3

　第一章 总则

　第一条 为加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。

　第二章 差旅交通工具的管理

　第二条 交通工具的选择标准：

　(1)白天(6:00-19：00)乘车超过6小时(含)，夜间(19:00-6:00)乘车超过4小时(含)可乘坐硬卧，低于上述时间应乘坐硬(软)座席位。(2)远途(时间超过6小时)出差一般选择火车作为交通工具，特殊情况下采用汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。

　(3)差旅期间应尽量选择公共交通工具，机场和市区之间如无紧急情况应乘坐机场大巴，如需乘坐出租汽车，必须在报销时注明原因，该部分交通费随同机票一起报销。

　(4)出差人员在出差地根据需要，原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可以考虑乘坐出租车。

　第三章 出差人员的相关规定

　第三条 短期出差人员的规定

　(1)因工作需要离开工作常驻地前往国内其他地区，一个月以下的出差称之为短期出差。短期出差的员工每人150元住宿标准，同性别员工超出两位出差时，应入住双人或三人标间，有特殊情况报除外，但需先向总经理汇报并取得答复。

　(2)深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天70元，其他地区出差午餐补助标准为每人每天50元。

　(3)出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。

　第四条长期出差人员的规定

　(1)由公司安排派往到外地且工作在一个月(含)以上的人员，称之为长期出差。对于长期出差的人员，为节约住宿费开支应在当地租房住宿。

　(2)长期出差租房初期(指租房当月)，可自行购买床上用品和生活用品，公司一次性给予每人300元的标准，凭票据报销，以后产生的相关费用则由个人承担。

　(3)长期出差期间深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天50元，其他地区每人每天30元标准。

　(4)长期出差期间每人每天给20元差旅补助，与误餐补助合并一起发放。(5)出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。

　(6)长期出差期间如外出办事原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可考虑乘坐出租车。

　第四章 出差借款与报销

　第五条 借款

　(1)借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。

　(2)出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批;

　(3)借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。

　(4)借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。

　第六条 报销程序及出差费用的报销

　严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”→总经理审核签字→财务部核实→财务领款报销。

　第五章 差旅管理

　第七条 出差报道

　(1)原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到;出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有总经理批准。

　(2)出差返回时间(以机票、车票上的到达时间为准)在中午12点以前的要来公司报到;出差返回时间在中午12点以后的经总经理批准后可不来公司报到。

　第八条本市出差

　(1)原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助;

　(2)如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得总经理同意后方可;

　第九条 市外出差：

　(1)差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。

　(2)出差不享受休息待遇，要保证每天工作时间和一定的工作绩效，但重大节假日( 春节 、 元旦 、劳动节、 国庆节 、 中秋节 、 端午节 )可酌情给以补贴。

　第六章附 则

　第十条 出差纪律

　(1)遵纪守法;

　(2)遵守公司制度;

　(3)注意安全，不从事危险活动;

　(4)不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动;

　(5)不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论;

　(6)不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求;

　(7)未经总经理批准，不得向客户借款;

　(8)严禁挪用公司货款。

1 出差管理制度

2 公司员工出差管理制度

3 公务出差管理规定

4 公司出差管理制度范本

5 员工出差管理制度