1吨黄金低价卖牵出近5亿元大案，此案件的原委是怎样的？

有一个团伙犯罪以黄金产品买卖为旗号，虚开增值税专用发票，骗领我国进出口退税，涉及黄金重达1吨，涉案额度达到47亿人民币。新闻记者12日从四川省绵阳市公安局获知，该局此前全传动链条做掉一个骗领进出口退税、虚开增值税专用发票的跨地区经济发展团伙犯罪，为国家挽留税金损害超3000万余元。

案件侦破开始于2020年底。那时候坐落于绵阳市的四川国金宝实业有限公司（下称国金宝公司）很多选购黄金，宣称用以生产制造视功能训练仪、变流器出入口，并多次申请进出口退税，造成税务局警惕，觉得该企业生产运营极异常，很可能在骗领进出口退税。

绵阳市公安局刑侦大队接到税务局体现后，马上机构警察审查案件线索。警察发觉，国金宝公司生产流水线简单，品质监督不紧，应当不具有大批量生产达标视功能训练仪、变流器的标准，但该企业的确曾以生产制造必须为由，依次三次从深圳选购总共41KG黄金，获得进行所得税专用发票。

绵阳警察以黄金流入为突破口赴深圳调研发觉，国金宝公司获取41KG黄金后并没有将黄金运到绵阳用以生产制造，反而是以每克小于买成本价的价位所有售卖。

伴随着开展调查，国金宝公司的控股股东周某新发生在警察视线。警察抽丝剥茧，发觉周某新曾向深圳另一家高新科技颜料公司以选购“金膏”为旗号，向别人付款“服务费”，并从颜料公司控股股东詹某堆处获得虚开发票的所得税专用发票价税合计380万余元。警察从此分辨，一个全传动链条经济发展团伙犯罪尚藏在最深处。

警察根据细致侦察把握掌握到，詹某堆操纵的企业曾以生产制造“金膏、金水色浆”必须为由，多次选购总共1吨上下黄金，在获得所得税专用发票后，以小于市价将实体黄金卖掉。2018年至2020年间，詹某堆总计为中国101家公司虚开增值税专用发票900份，涉案额度47亿人民币。詹某堆被捕后，警察赶赴全国各地大规模的涉案公司固定不动直接证据，并与税务一同督促涉案公司补交所得税款，总共为国家挽留财产损失3000多万元。

2022年，检察系统对全部被告立案侦查，这起超大骗领进出口退税、虚开增值税专用发票案软装破获。“在税款互联网大数据眼前，妄图伤害中国税收纪律谋私利的方式将难以遁形，终将得到国家法律的惩处。”国家税务总局绵阳市税务局稽查局工作员马驹在接收访谈中表明。针对在税收违法违纪的边沿测试的公司，税务局提醒：莫伸出手，伸手必被捉。

第一集：

八十年代初，盛产黄金的阿勒泰成了各淘金者的乐园。黄金国家收购价与市场价之间的巨大差价，致使追逐暴利的不法歹徒走私活动十分猖獗。阿勒泰警方成立了以杜乃武为队长的黄金缉私队，深入阿勒泰采金区打击犯罪分子。缉私队员在山口埋伏一夜后，抓住了马鸣等私藏黄金出矿

的走私者，马鸣声称自己愿带缉私队员去抓走私头目董老大，途中却趁机溜走。队员们来到后山，发现董老大已死，从几名小帮派的金老大那里得知，最近有一批马队四处打劫黄金，缉私队员们决定布下罗网。

第二集：

得到当地居民及公安局全力支持的缉私队，数次伏击，却不见匪徒踪影，分析之后，他们判断匪徒很有可能来自采金重地唐永岛。队长杜乃武和队员大个子李强初入唐永岛，和老板贺麻子初次交锋后，即觉贺麻子绝非一简单角色，而小肖等其他几名队员也发现贺麻子手下光头等都是一些桀傲不驯之徒。缉私队的工作重点开始落到监视唐永岛的一举一动上。

第三集：

通过对唐永岛出口的严密监视，缉私队终于发现了几个进岛走私犯，在缉拿走私分子之时，队员肖吉安手枪走火，误伤光头打手，而马鸣乘机抢劫黄金逃跑，李强奋力追踪，两个进入神秘的死亡谷。杜队长等为李强的失踪忧心忡忡，然面对嚣张的光头打手却苦于没有证据。死亡谷内的李强和马鸣斗智斗勇，展开了殊死搏斗

第四集：

历尽艰辛的李强奇迹般地背着逃犯马鸣的尸体回到了缉私队，初战告捷，市公安处表彰了李强，并给缉私队配备了一些新的装备。唐永岛的恶势力在贺麻子的指挥下开始了疯狂的反：鼓动起一帮淘金客在北屯殴打误伤光头的肖吉安，几次破坏矿管局和公安局的检查站，更甚的是竟然在公安人员的眼皮底下将住院的打手光头杀人灭口。这给缉私队员们留下了更多的未解疑点。

第五集：

黄金缉私队的工作开始顺手，他们连续抓住了几批小股走私者，把唐永岛向外走私黄金之路堵死。贺麻子情急之下设下圈套，通过阿勒泰的同伙制造出许多缉私队的谣言，同时向检察院诬告。队员们被无端召回接受审查，在审查并未结束之际，采金区又传来发现走私黄金的报告，队员们冒着个人前途可能被毁的压力返回了采金区。

第六集：

在贺麻子的授意下，伪装成重病员的走私分子截住了缉私队的吉普车，被劫持的司机孙国盛利用熟悉的地形将车开到了派出所，走私分子全部被捉拿归案。通过审讯，缉私队终于得到了贺麻子的犯罪证据。阿勒泰公安处决定立刻采取行动，然而贺麻子通过阿勒泰黄金珠宝公司总经理陈思明的通风报信，让队员们扑了个空，根据情况，大伙儿分析贺麻子极有可能和其情妇徐香香一起躲在徐香香家中。

第七集：

在徐香香家避风的贺麻子又一次逃脱了缉私队的跟踪，并将骆驼金放在陈思明家中，缉私队暂时失去贺麻子的消息之后，仍四处调查那些从唐永岛出来的淘金者，虽没有探听到贺麻子的下落，但缉私队员们通过跟踪的方法抓获了几起来阿勒泰采金区套购黄金的广东客商，并缴获了相当数量的黄金。

第八集：

四处躲藏的贺麻子在北屯和缉私队员不期而遇。几经追踪，队员们在一个国营采金矿区内找到了贺麻子，但因矿区高处长的蛮横阻挡，缉私队员们无功而归。考虑到高处长的复杂背景和贺麻子手中大量尚不知下落的黄金，缉私队最终服从了处里的命令，放长线钓大鱼。在黄金价格猛涨之际，贺麻子果然蠢蠢欲动

第九集：

贺麻子在卡拉麦里金矿附近的铁帽村部署偷运黄金的计划，狡猾的走私分子为了避开搜查，采用了驼队、飞机、长途客车多路并进的方法。缉私队长杜乃武和队员小禹、肖吉安一路追踪走私驼队进入沙漠；李强、孙国盛在贺麻子躲入卡拉玫里金矿后，也带着刑警进入大漠增援战友。走私犯在遭遇缉私队员后发动了疯狂的攻击，小肖在战斗中壮烈牺牲，杜乃武也身处险境

第十集：

沉浸在失去战友小肖的悲愤之中的缉私队员怒火中烧，即往卡拉麦里金矿逮捕贺麻子，从高某口中得知，贺麻子已于昨晚溜走，并打听到贺麻子有一情妇在乌鲁木齐。缉私队在机场逮捕到那些情愿被黄金“强奸”的女走私犯之后，根据线索又一举捕获了冒充政府官员私自夹带黄金的第三路人马。乘胜追击的缉私队全员飞赴乌鲁木齐。

第十一集：

乔装打扮成喀什吴老板一伙的缉私队员，来到红雁池夜总会找女老板徐芳芳多时的乌市公安局误以为人赃俱获而提前动手，明白真相后，公安人员将计就计，安排缉私队员带着徐芳芳潜逃，惊恐不安的徐芳芳带着队员们穿越草原荒滩，寻找贺麻子

第十二集：

在白苇沟，大伙儿得悉贺麻子的得力手下罗莱就住在此处，却不防被眨眼鬼头罗莱抢先认出，有了提防的罗莱利用当地牧民对金老板的仇恨心理，挑唆不明真相的妇女们围攻缉私队，队员们为此吃尽苦头与此同时，智勇双全的乌市干警柳大龙施计顺利破获了另一批走私分子。

第十三集：

贺麻子此时已成惊弓之鸟，却又不甘放弃罗莱为他私藏在六合村的一批金子，在他授意之下，罗莱再次潜回村子，找到一名金匠为其将金沙打成金腰带，企图瞒天过海，因为一直见不到贺麻子，徐芳芳四处颠沛流离，再次沦落为走私分子偷运金子的工具。然而经验老到的杜乃武最终还是在徐芳芳身上发现了金腰带的秘密，并从徐的口中得到了那名金匠的线索。

第十四集：

摇身一变的罗莱转眼又成了一家珠宝公司的副总经理，在徐芳芳的指证下罗莱仍然不肯认罪，按捺不住的李强重拳相加，而罗莱所在的公司的老总文人沙海居然为犯罪分子打抱不平，被命令向罗莱道歉的李强深感委屈，正在此时，老杜等人又在一座桥下发现了金匠严进社的尸体

第十五集：

无独有偶，缉私队这边刚刚确定了严进社的身份，市刑警队的同志在值勤时从几名杀手手中救下了一名叫索玉贵的男子，但索玉贵因伤势过重随即死去。公安人员几经调查，发现索玉贵居然就是谋杀严进社的凶手，起因是谋财害命。谁谋杀了索玉贵，凶手和贺麻子一伙是否存在着什么必然的联系，此刻的贺麻子又在哪里，他和陈思明之间又达成了什么样的协议缉私队又开始了新的搜捕。

第十六集：

四名黑道打手受贺麻了遣使前来阿勒泰市，缉私队他们进行二十四小时的监控，罗莱利用作家沙海扰乱缉私队员的注意力，幸亏打入黑道的柳小龙及时传出重要情报。多方努力之后，缉私队员抓住了走私犯窝藏枪支的王卫国，并搞清了四名黑道打手前来阿勒泰市的真正目的。

第十七集：

罗莱将黄金焊大卡车，和几名打手一起准备偷运黄金前往喀什，缉私队员里应外合，将他们一网打尽。罗莱供出了一批私藏黄金的人，企图蒙混过关，在缉私队员紧逼之下，最终罗莱交待了贺麻子的藏金地点，可是黄金早已不翼而飞

第十八集：

为了自保，罗莱供出了陈思明。此时柳大龙在乌市抓住了潜逃已久的贺麻子，杜乃武和李强前往会审，贺麻子外强中干，最终被老杜斗得狂性大作，突发心脏病而死。贺麻子死后，缉私队员把全部精力放在搜索陈思明的罪证上。

第十九集：

陈思明很快发现自己已被监控，遂利用自己在上层的优势，精心树立自己的社会形象，同时败坏缉私队的名声，因为此时阿勒泰地区大规模黄金走私已被扼止，上级机关决定撤消黄金缉私队，队员走向新的工作岗位，但对陈思明一案仍不甘罢手。

第二十集：

四个队员不甘心陈思明逃脱法网，坚持帮助检察院办理陈思明一案，陈思明十分狡猾，缉私队设下的几个引狼出洞之计都被他一一躲过。然而纸终归包不住火，陈思明的贴身司机因为赌博输光，露出了把柄，缉私队员直奔陈家而去

一伙人打着黄金制品交易的幌子，采取“低值高报、假报”的手段，骗取国家出口退税，虚开增值税专用发票近日，四川省绵阳市公安局组织警力，历时一年多缜密侦查，辗转四川、广东、广西、福建、陕西、山东等地，行程数万公里。全链条捣毁骗取出口退税、虚开增值税专用发票的跨省经济犯罪团伙，涉案金额高达4起。2023年4月底，随着被告人詹某堆等人被检察院公诉至法院，这起骗取出口退税、虚开增值税专用发票大案告破。

01

奇怪的商人，刚买了41kg黄金马上亏本卖了。

2020年底，绵阳市公安局经侦支队接到税务机关线索：位于绵阳市科技园(现科技城新区)的四川国金宝实业有限公司(以下简称国金宝公司)购买大量黄金，声称用于生产出口香港的视觉训练器、转换器等产品，并多次向税务机关申报出口退税。税务机关认为该公司生产经营极不正常，很可能存在骗取出口退税的现象。

经侦支队民警立即对该线索进行核查，发现国金宝公司法定代表人为陕西安人焦某。他与浙江省临海市男子姜某安共同管理公司运营，公司生产的视觉训练器、转换器全部出口到香港一家中国公司。

向税务机关申报出口退税的劣质产品

民警通过走访发现，国金宝公司的生产线非常简单，品控不严格，应该不具备批量生产合格视觉训练器和转换器的条件。但该公司在2019年9月至11月期间，确实以生产需要为由，分三次从深圳购进共计41kg黄金，并取得了进项增值税专用发票。此外，这些产品确实出口到香港的一家中国公司。为了尽快查清线索，经侦支队决定从该公司购买的黄金流向入手，派侦查员前往广东深圳开展工作。

“所有黄金都被焦亏本卖给了深圳黄金饰品生产厂家或个人”民警在调查过程中发现了这一奇怪现象。国金宝公司购买的41kg黄金未转移至绵阳公司生产。而是由焦某从深圳市罗湖区某珠宝市场仓库提取，并于当日以每克3至5毛钱的价格卖给无需开具发票的黄金饰品生产企业或个人。用1000多万的巨款购买的黄金，立马亏本出售，肯定有问题。

随着警方调查的深入，国金宝公司背后的实际控制人周某鑫出现在警方的视线中。周信不仅在深圳有一家公司，而且是一家中国公司在香港的实际控制人。周亏本把自己的货卖给自己的新意图是什么？

02

千里遥控指挥，内地和香港公司的共同老板浮出水面。

2021年1月，绵阳市公安局决定对周某新、焦某等人涉嫌骗取出口退税案进行立案侦查，并成立由经侦支队牵头的专案组，抽调涪城区公安分局经侦大队警力，在税务机关配合下进行专项侦查。

调查人员对案件进行了判断。

首先，专案组围绕周某鑫展开调查：周某鑫，男，48岁，家住浙江省临海市。2019年6月，与老乡姜某安合谋，在四川绵阳成立国金宝公司，由朋友焦某担任法定代表人。它专门生产运动鞋、转换器和其他产品，出口到香港的一家中国公司。周常年生活在深圳，在深圳经营一家科技公司

据周交代，他和两个80后同伙都是初中生，为了赚取“大利润”，他们决定铤而走险。他们成立公司，生产产品，做出口贸易来掩人耳目，提高骗取退税的成功率。绵阳的粗制生产线根本生产不出合格的视觉训练器和转换器。这些低成本的劣质产品，通过虚假的出口贸易，运到香港的一家中国公司后，会被当作废品处理掉。

几人交代，他们花巨资购买41kg实物黄金，唯一目的就是为了取得用于骗取出口退税的增值税专用发票。他们选择黄金是因为申报退税时有高额进项发票。他们谎称黄金是生产商品的原料之一，以高成本获得更大数额的退税。而对他们没有实际用途的黄金很快就被变卖出资金，损失的“小钱”相对于骗取的退税金额来说并不痛苦。周等3人涉嫌骗取出口退税被公安机关采取刑事强制措施。

03

案中有案，专案组辗转数万公里全链条打击

在案件审理过程中，专案组还得到了一条重要线索：2020年9月至12月，周某鑫通过自己在深圳的科技公司，以从深圳另一家科技颜料公司购买“金膏”为幌子，向对方支付4%的“手续费”，并从该颜料公司实际控制人詹某堆处获得共计380万元，用于骗取出口退税。

为全链条打击该经济犯罪团伙，专案组组织警力向深圳沿线出击，在当地公安机关的支持下展开侦查工作。44岁的广东饶平县男子詹某堆，初中文化，也是两家公司的负责人。通过细致的工作和秘密侦查，警方掌握了詹某堆及其初中同学徐某向收货公司收取“手续费”，然后大肆向下游企业开具增值税专用发票。至此，一条涉及全国多地的虚开增值税发票黑色链条浮出水面。

詹某堆在深圳落网。

2021年5月26日，专案组民警在深圳将詹某堆抓获。经审查，詹某堆于2018年在深圳成立两家公司，并在其同学许的帮助下，取得上海黄金交易所一级会员单位代理会员资格，以公司需要生产“金膏、金水颜料”为由，多次购买黄金共计约1000公斤。詹某堆取得增值税专用发票后

实物黄金则委托许某为低于市场价的价格卖给不需要开发票的黄金饰品生产企业或个人，许某为从中收取“跑路费”。

2018年以来，詹某堆用购买黄金取得富余增值税专用发票，再通过自己联系或者许某为、胡某明、孙某耀等人介绍，先后与广东、广西、福建、浙江、山东等地一些不法企业勾结，在未发生真实交易情况下，虚开购买生产陶瓷、颜料所需“金膏、金水颜料”等商品的增值税专用发票，并按票面金额收取4%—8%不等的“开票费”，下家企业得到虚开发票后用于在税务部门申报认证抵扣税款。两年多时间，詹某堆共计为国内101家厂商和企业，虚开增值税专用发票900份，涉案金额高达47亿元。

许某为落入法网

2021年11月，许某为被专案组抓获归案，胡某明、孙某耀迫于压力主动到案，三人共退出违法所得200余万元。

詹某堆落网后，专案组又先后辗转广东、广西、山东、浙江等地涉案企业固定证据，并敦促逃税企业补缴增值税款，共计为国家挽回经济损失3000余万元。2023年4月底，被告人詹某堆、许某为、胡某明、孙某耀以虚开增值税专用发票罪被检察机关向法院提起公诉。

（四川省绵阳市公安局）

相关问答：最新的2023年土工布有哪些 国 家 标准适合？ 1扁丝编制土工布国标《GB/T17690-1999》2长丝机织土工布国标《GB/T17640-2008》3短丝针刺非织造土工布国标《GB/T17638-2017》4长丝防粘针刺非织造土工布国标《GB/T17639-2008》5聚丙烯防粘针刺土工布也应符合《GB/T17639-2008》

1、尽管影片剧情和台词皆不如宁浩的前两部作品，但影片的背景音乐还是秉承了导演一贯的黑色幽默，欢乐之余动听依然，精致的舞美和色彩艳丽的镜头也为影片增色不少。此外，《黄金大劫案》给人最大的惊喜就是男主人公雷佳音。

2、看片之前，记者对他的印象还停留在电视剧《回家的诱惑》中有些傻乎乎的“品如哥哥”，而在《黄金大劫案》中，他爱钱爱骗人，却也善良孝顺，演技浑然天成，自然不做作，把那个从草根成长为成熟革命者的小混混演绎得十分到位。

3、此外，郭涛、黄渤、范伟、陶虹等实力派演员的倾情加盟，为影片打造了部分精巧的小片段，尤其是郭涛扮演的父亲为了替儿子赎罪，被日本人枪杀的片段中，深厚的父子之情令人动容，也让现场不少的女观众潸然泪下